{"id":1544,"date":"2025-11-07T09:07:37","date_gmt":"2025-11-07T15:07:37","guid":{"rendered":"https:\/\/espinolaw.com\/?p=1544"},"modified":"2025-12-22T17:58:07","modified_gmt":"2025-12-22T23:58:07","slug":"novedades-en-materia-de-cumplimiento-contra-el-lavado-de-activos","status":"publish","type":"post","link":"https:\/\/espinolaw.com\/en\/2025\/11\/07\/novedades-en-materia-de-cumplimiento-contra-el-lavado-de-activos\/","title":{"rendered":"Novedades en materia de cumplimiento contra el Lavado de Activos"},"content":{"rendered":"<p class=\"wp-block-paragraph\">El lavado de dinero y otros activos siempre ha sido un tema de especial atenci\u00f3n, para lo que se ha creado normativa e instituciones como la Unidad de Investigaci\u00f3n Financiera. El Salvador ha dado un paso m\u00e1s para actualizar su marco normativo con la aprobaci\u00f3n de la nueva Ley Especial para la Prevenci\u00f3n, Control y Sanci\u00f3n del Lavado de Activos, Financiamiento al Terrorismo y de la Proliferaci\u00f3n de Armas de Destrucci\u00f3n Masiva, que viene a reemplazar la anterior Ley Contra el Lavado de Dinero y de Activos de 1998.<\/p>\n\n\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\">Con esta nueva ley se busca fortalecer el sistema en esta materia y alinearlo con las necesidades modernas para afrontar este tipo de delitos, al armonizar nuestra normativa al est\u00e1ndar internacional de las recomendaciones establecidas por el Grupo de Acci\u00f3n Financiera Internacional (GAFI). De tal forma que la nueva ley se adapta a los riesgos emergentes consecuencia de la globalizaci\u00f3n, el uso de activos digitales y las subsecuentes nuevas modalidades de delincuencia organizada.<\/p>\n\n\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\">Les compartimos a continuaci\u00f3n un breve resumen de las principales novedades que trae esta nueva regulaci\u00f3n:<\/p>\n\n\n\n<ul class=\"wp-block-list\">\n<li><strong>Reorganizaci\u00f3n de sujetos obligados.<\/strong> Se hizo un cambio en el enfoque de la norma al limitar los sujetos obligados, a aquellos que tengan actividades susceptibles de ser empleadas para el lavado de activos. Consecuentemente, se refuerza la presunci\u00f3n de inocencia de comerciantes a los que con la ley anterior se les ve\u00eda con alta exposici\u00f3n, aunque los riesgos de cometimiento de delito fuesen m\u00ednimos, y se evita la afectaci\u00f3n del comercio. En este sentido, la nueva ley dispone que ninguna persona podr\u00e1 ser privada del acceso a servicios financieros.<\/li>\n<\/ul>\n\n\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\">Respecto de la ley anterior se excluyen del objeto de control de la ley a importadores o exportadores de productos e insumos agropecuarios; compa\u00f1\u00edas constructoras; negocios hoteleros; entidades en el rubro de seguridad privada e importadoras y comercializadoras de armas de fuego, municiones, explosivos y art\u00edculos similares; droguer\u00edas; laboratorios farmac\u00e9uticos y cadenas de farmacias; agencias de viajes; asociaciones, inversionistas nacionales e internacionales; proveedores de servicios societarios y fideicomisos;&nbsp; el Instituto Salvadore\u00f1o del Seguro Social (ISSS), el Instituto Salvadore\u00f1o de Pensiones (ISP), el Instituto de Garant\u00eda de Dep\u00f3sitos (IGD) y las sociedades especializadas en la prestaci\u00f3n de servicios de informaci\u00f3n de cr\u00e9ditos que operen en El Salvador. Asimismo, se elimin\u00f3 la categor\u00eda general que obligaba a \u201cCualquier otra instituci\u00f3n privada o de econom\u00eda mixta, y sociedades mercantiles\u201d.<\/p>\n\n\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\">En contraste, se introduce la categor\u00eda de proveedores de servicios de activos virtuales o digitales.<\/p>\n\n\n\n<ul class=\"wp-block-list\">\n<li><strong>Nombramiento de oficial de cumplimiento.<\/strong> Acorde a la nueva ley, las personas naturales que sean catalogados como sujetos obligados podr\u00e1n no designar un oficial de cumplimiento en caso se dediquen solamente a ciertas actividades y solamente hacerse responsables de aplicar todos los controles para la prevenci\u00f3n del lavado de activos. Asimismo, algunos sujetos obligados estar\u00e1n exentos de contar con una oficial\u00eda de cumplimiento y \u00fanicamente deber\u00e1n designar un oficial de cumplimiento y un suplente.<\/li>\n<\/ul>\n\n\n\n<ul class=\"wp-block-list\">\n<li><strong>Creaci\u00f3n de un nuevo sistema. <\/strong>Se crea un nuevo Sistema Nacional para la Prevenci\u00f3n, Control y Sanci\u00f3n del Lavado de Activos, Financiamiento del Terrorismo y Financiamiento de la Proliferaci\u00f3n de Armas de Destrucci\u00f3n Masiva y un Comit\u00e9 Interinstitucional (CIPLAFT) como \u00f3rgano estrat\u00e9gico de coordinaci\u00f3n.<\/li>\n<\/ul>\n\n\n\n<ul class=\"wp-block-list\">\n<li><strong>Sanciones m\u00e1s severas. <\/strong>En el tema penal hay un incremento de penas de prisi\u00f3n y nuevos agravantes por delitos vinculados a la administraci\u00f3n p\u00fablica y para funcionarios. En el tema administrativo se establece un r\u00e9gimen sancionador detallado de multas calculadas en funci\u00f3n del salario m\u00ednimo mensual del sector comercio.<\/li>\n<\/ul>\n\n\n\n<ul class=\"wp-block-list\">\n<li><strong>Nuevas obligaciones y plazos para sujetos obligados. <\/strong>El plazo de reporte de operaciones sospechosas se reduce de cinco d\u00edas h\u00e1biles a 24 horas. Adem\u00e1s, el resguardo de toda documentaci\u00f3n de operaciones se uniformiz\u00f3 en quince a\u00f1os. Asimismo, las obligaciones de reporte se vuelven m\u00e1s estrictas con un enfoque basado en riesgo, detecci\u00f3n de nuevos riesgos y debida diligencia.<\/li>\n<\/ul>\n\n\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\">La nueva Ley marca un antes y un despu\u00e9s en el cumplimiento normativo del lavado de activos, proporcionando una gu\u00eda para el tratamiento de estos temas alineado con el marco normativo internacional, proveyendo las herramientas necesarias para combatir el lavado de dinero y otros activos. Las personas naturales y las empresas, debemos adoptar una cultura de prevenci\u00f3n proactiva, tomando como base la gu\u00eda que provee la ley, para lo que una asesor\u00eda legal especializada ser\u00e1 clave en esta nueva etapa y para lo cual como firma estamos siempre a sus \u00f3rdenes.<\/p>\n\n\n\n<hr class=\"wp-block-separator has-alpha-channel-opacity\"\/>\n\n\n\n<figure class=\"wp-block-image size-full is-resized\"><img fetchpriority=\"high\" decoding=\"async\" width=\"400\" height=\"359\" src=\"https:\/\/espinolaw.com\/wp-content\/uploads\/2025\/09\/SabeliaParada.webp\" alt=\"\" class=\"wp-image-1316\" style=\"width:195px;height:auto\"\/><\/figure>\n\n\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\">Abogada Asociada &#8211; Departamento Corporativo<\/p>\n\n\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\"><\/p>","protected":false},"excerpt":{"rendered":"<p>El lavado de dinero y otros activos siempre ha sido un tema de especial atenci\u00f3n, para lo que se ha 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